Małgorzata INTZE

• Kontakt

1. Audytor Wewnętrzny podlega bezpośrednio Dyrektorowi Generalnemu UTK.
2. Do zadań Audytora Wewnętrznego należy ogół działań obejmujących:
   1. niezależne badanie systemów zarządzania i kontroli w jednostce, w tym procedur kontroli finansowej, o których mowa w ustawie o finansach publicznych, w wyniku którego kierownik jednostki uzyskuje obiektywną i niezależną ocenę adekwatności, efektywności i skuteczności tych systemów,
   2. czynności doradcze, w tym składanie wniosków, mające na celu usprawnienie funkcjonowania jednostki.
3. Szczegółowe zadania Audytora Wewnętrznego w UTK:
   1. opracowywanie na podstawie analizy ryzyka, w porozumieniu z Dyrektorem Generalnym, rocznego planu audytu i przedstawienie go Ministrowi Finansów (do końca października każdego roku),
   2. ustalenie celów oraz zakresu audytów pod względem zgodności procesów zachodzących w komórkach organizacyjnych z obowiązującymi przepisami, procedurami oraz ze standardami audytu wewnętrznego,
   3. realizacja zadań audytowych,
   4. dokumentowanie przebiegu audytu,
   5. przygotowywanie sprawozdań końcowych z przeprowadzonego audytu zawierających ustalenia i zalecenia poczynione w trakcie przeprowadzania zadania,
   6. prowadzenie stałych i bieżących akt audytu wewnętrznego,
   7. przygotowywanie sprawozdania z wykonania planu audytu za rok poprzedni i przedstawienie go Dyrektorowi Generalnemu oraz Ministrowi Finansów (do końca marca każdego roku),
   8. przekazywanie Dyrektorowi Generalnemu i Ministrowi Finansów, w każdym czasie, na ich wniosek, informacji o przeprowadzonych audytach wewnętrznych.